Istituzione del "REGISTRO SOGGETTI NON FINANZIARI"

L’Agenzia di Informazione Finanziaria della Repubblica di San Marino rende noto che in attuazione dell’art art. 17 comma 5 della Legge 92/2008 e succ. mod., è stato istituito il “REGISTRO SOGGETTI NON FINANZIARI”.

In tale Registro devono iscriversi entro e non oltre il 15 aprile 2019 i soggetti che svolgano almeno una delle attività di cui all’art. 19 della medesima Legge di seguito sintetizzate:

  • prestatori di servizi relativi a società o trust ; in particolare rientrano a titolo di esempio in questa categoria:
    • tutti i trustee che percepiscano una retribuzione in qualsiasi forma e modalità ad eccezione dei soggetti finanziari
    • tutti gli affidatari in un contratto di affidamento fiduciario che percepiscano una retribuzione in qualsiasi forma e modalità
  • confidi
  • agenti immobiliari
  • case da gioco
  • custodia e trasporto valori
  • commercio di preziosi
  • casa d’asta, galleria d’arte o commercio di cose antiche
  • attività analoghe non prettamente riservate a quelle svolte dai soggetti di cui all’articolo 20, comma 1, lettere a) e c); in particolare rientrano a titolo di esempio in questa categoria:
    • consulenti ed altri soggetti che svolgono attività in materia di amministrazione, contabilità e tributi
    • società di servizi .

L’iscrizione è consentita unicamente per via telematica attraverso il portale della Pubblica Amministrazione (www.pa.sm).

I soggetti rientranti nelle categorie di cui al predetto art. 19 sono tenuti, per maggior completezza d’informazione, a prendere visione della Circolare n. SNF001 e del relativo manuale operativo per l’iscrizione al registro qualora non intendano farsi assistere direttamente da un Professionista.

Con la medesima procedura, i soggetti designati provvedono altresì a comunicare ad AIF il nominativo del Responsabile Incaricato Antiriciclaggio (c.d. “RIA”).

La mancata iscrizione nel termine fissato comporta l’applicazione di una sanzione amministrativa pecuniaria da € 5.000 ad € 10.000 così come previsto dall’art. 65 quater della Legge 92/2008.